Россияне могут открывать ИП за границей и в последние годы активно используют эту возможность. Ведь регистрация в качестве предпринимателя за рубежом часто помогает снизить налоговую нагрузку, открывает доступ к международным платежным системам, таким как SWIFT, Payoneer, PayPal, помогает повысить репутацию и выйти на новые рынки. Например, в ряде случаев ИП в ОАЭ может вовсе не платить налоги, а эмиратская регистрация упрощает сотрудничество с государствами региона, а также Европой, Азией и Африкой.
ИП в другой стране также позволяет иммигрировать, поскольку практически все государства предоставляют предпринимателям вид на жительство (ВНЖ). Обычно переехать можно всей семьей. В будущем на основании длительного резидентства можно претендовать даже на второе гражданство.
Чтобы получить максимум выгод для предпринимательской деятельности и себя, важно тщательно выбирать страну. Стоит учитывать процедуру регистрации, размер налогов и необходимых инвестиций. Лучшие страны для бизнеса в целом мы разобрали в другой статье.
Армения
В Армении регулярно появляется по несколько тысяч новых ИП, зарегистрированных россиянами — за последний год их число превысило 3 800. Такой шаг позволяет сразу получить ПМЖ на 5 лет с правом продления.
Правда, если вы рассматриваете бизнес как путь к иммиграции, то переехать в Армению можно гораздо проще и быстрее. Ведь здесь действует программа, которая позволяет получить гражданство примерно за полгода.
Чтобы открыть ИП в Армении, нужно обратиться в любое представительство Агентства государственного регистра юридических лиц. Потребуется только ваш паспорт и квитанция об уплате пошлины (около 7,7 USD). Сотрудник Агентства на месте составит заявление и внесет информацию в базу, после чего вы сможете начать предпринимательскую деятельность. То есть, фактически регистрация занимает один день. ИП открыть также можно удаленно.
ИП в Армении платят налог на прибыль по ставке 18 % и НДС — 20 %. Налог на добавленную стоимость для индивидуальных предпринимателей может заменяться налогом с оборота (1–20 %) — для этого ваш годовой доход должен составлять не более 115 млн AMD (примерно 295 780 USD). Если ИП перешел на налог с оборота, он платит фиксированную ставку в размере около 13 USD в месяц вместо налога на прибыль.
Преимущества регистрации ИП в Армении:
- низкая стоимость и простота открытия с минимальным пакетом документов;
- наличие лояльной упрощенной системы налогообложения для ИП;
- возможность уплаты налогов онлайн через сайт e-payments.am.
Недостаток армянского ИП — не самая выгодная ставка стандартного налога на прибыль, если сравнивать с некоторыми другими странами.
Гражданство, ВНЖ или релокация бизнеса в любую точку мира
- Свободно живите и путешествуйте по миру
- Расширяйте границы для своего бизнеса
- Обеспечьте своим детям образование в лучших университетах мира
Оставьте заявку
и получите консультацию иммиграционного специалиста
Кыргызстан
После 2022 года в Кыргызстане было открыто свыше 450 представительств российских компаний, а также граждане РФ активно регистрируют здесь ИП. Здесь не предусмотрен ВНЖ для индивидуальных предпринимателей, но россияне могут жить в стране год по адресной регистрации на данном основании. Правда покидать территорию Кыргызстана в таком случае можно не более чем на 30 дней, иначе регистрация будет аннулирована. Поэтому россияне часто выбирают сразу оформить кыргызское гражданство, поскольку здесь действует упрощенная программа и вся процедура занимает от 2 до 6 месяцев.
Чтобы открыть ИП в Кыргызстане, необходимо зарегистрироваться в Государственной налоговой службе страны. Понадобится заполнить форму STI-163, предоставить паспорт, регистрационный талон с указанием адреса вашего проживания в стране, документ о присвоении персонального номера налогоплательщика. Два последних документа оформляются в Центре обслуживания населения. Также вся процедура доступна онлайн через сайт налоговой службы.
Регистрация ИП занимает 3 дня. После этого вы получите свидетельство и регистрационную карту с указанием видов налогов, которые вы обязаны платить.
ИП на общем режиме налогообложения платят налог на прибыль по ставке 10 % и с продаж от 1 до 5 %. Если вы выбираете режим единого налога, то можете уплачивать от 0,25 до 8 %. НДС составляет 12 %.
Преимущества работы в Кыргызстане в качестве ИП:
- низкие налоги и возможность работать на разных режимах налогообложения;
- быстрая и простая процедура регистрации;
- можно работать на основании патента без регистрации ИП и подачи отчетности.
Основной недостаток открытия ИП в Кыргызстане — низкая платежеспособность населения. Среднемесячные расходы на человека составляют всего около 112 USD.
ОАЭ
В ОАЭ роль ИП выполняет Sole establishment. Зарегистрировать такой вид предпринимательской деятельности можно как на основной части страны, так и в свободных экономических зонах (СЭЗ). Во первом случае можно вести дела только на территории Эмиратов, а во втором — в самой СЭЗ и с другими странами. Те россияне, которые рассматривают открытие ИП за рубежом для иммиграции, часто останавливаются именно на ОАЭ, поскольку здесь можно получить ВНЖ сразу на 5 лет. Поселиться в стране можно всей семьей.
Чтобы открыть ИП в Дубае или другом эмирате ОАЭ, сначала необходимо получить одобрение от Департамента экономического развития государства, а также предоставить на рассмотрение 3 варианта названия бизнеса. После этого нужно нанять уполномоченного агента, который будет представлять ваши интересы перед государственными органами, и арендовать офис. После оплаты будет предоставлена лицензия, и можно начинать работать. Ее стоимость зависит от типа деятельности. Например, разрешение DED Trader для маркетолога обойдется примерно в 291 USD.
В целом вся процедура занимает примерно 4 дня, есть возможность подачи заявки онлайн.
Иностранец, который открывает ИП в ОАЭ, может получить только профессиональную лицензию. То есть, вы сможете оказывать услуги как специалист, например, в сфере маркетинга, консалтинга или IT. Но при этом не сможете заниматься международной торговлей — для этой цели потребуется зарегистрировать компанию в Эмиратах.
Sole establishment уплачивает корпоративный налог по нулевой ставке, если прибыль не превышает примерно 102 100 USD, а если больше — 9 %. НДС в ОАЭ равен 5 %, но он также платится не всегда. Вовсе избежать уплаты налогов можно при регистрации в СЭЗ, но для этого необходимо тщательно выбирать зону, поскольку в некоторых из них определенные сборы могут применяться.
Преимущества открытия ИП в ОАЭ:
- возможность предоставлять услуги клиентам с высокой платежной способностью;
- низкие налоги или полное их отсутствие;
- возможность быстро оформить ИП и резидентскую визу.
Один из недостатков работы ИП в Арабских Эмиратах — для получения предпринимательского ВНЖ ваша годовая прибыль должна составлять не менее 98 012 USD.
Испания
Создание ИП в Европе позволяет существенно расширить клиентскую базу, а вместе с ней и размер дохода. Многие выбирают переезд и регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя в Испании — страна привлекает также теплым климатом, возможностью жить у моря, большим количеством соотечественников.
Чтобы открыть ИП в Испании, сначала нужно оформить разрешение, которое позволит проживать и вести самостоятельную деятельность. Этот документ даст вам право въехать на территорию государства и оставаться до 3 месяцев, а затем оформить ВНЖ.
По приезде вам понадобится получить идентификационный номер иностранца (NIE), зарегистрироваться в качестве налогоплательщика в Казначействе и Службе социального обеспечения для уплаты пенсионных взносов. По собственному желанию вы можете подать заявление о регистрации в Торговый реестр, но для ИП это не обязательно.
Вся процедура, включая оформление ВНЖ и получение статуса налогоплательщика, может занять около 4 месяцев. Первый вид на жительство выдается на один год, а при продлении его можно получить уже на 3 года. Также изначально вы сможете вести деятельность только в регионе своей регистрации, но затем появится возможность расширить географию. Расходы на оформление ИП составляют всего 1,5 EUR.
Индивидуальные предприниматели в Испании платят подоходный налог. В стране применяется прогрессивная ставка, которая растет от 19 до 47 % в зависимости от размера прибыли. Чтобы пользоваться более выгодными налоговыми условиями, россияне обычно регистрируют в Испании полноценную компанию и платят налог по фиксированной ставке в 25 %. Новосозданные компании также могут пользоваться льготами и уплачивать налог по ставке в 15 %.
Преимущества работы на основании испанского ИП:
- простая процедура регистрации;
- возможность работать с клиентами из ЕС как специалист из Испании;
- работа по прогрессивной системе налогообложения, что выгодно при небольшой прибыли.
Перспективность Испании для предпринимательства подтверждается тем, что она входит в топ-18 лучших стран для ведения бизнеса в мире и топ-8 в Европе по версии Forbes. К тому же, открыв стартап, можно оформить ВНЖ сразу на 3 года.
Основной недостаток регистрации ИП в Испании — при большом доходе предпринимателю приходится платить более высокий налог, чем юрлицам.
Сербия
Сербия популярна среди российских предпринимателей, которые уехали в Европу — граждане РФ открыли здесь около 2 300 компаний. Как ИП здесь работает более 10 000 россиян. Такой вид занятости открывает путь к получению местного ВНЖ, а также позволяет снизить налоговую нагрузку, расширить клиентскую базу.
Чтобы открыть ИП в Сербии, необходимо подать заявление в Агентство по регистрации предприятий. К нему следует приложить копию своего паспорта и другую документацию, требуемую в связи с типом вашей деятельности. Через 5 дней будет выдано подтверждение регистрации, а также регистрационный номер статистического управления, ИНН, медицинская страховка. Вы также сможете выбрать систему налогообложения. Есть возможность открыть ИП онлайн, но для этого потребуется цифровая подпись.
Стоимость регистрации в качестве индивидуального предпринимателя в Сербии составляет примерно 13–14 EUR, в зависимости от способа подачи заявки.
Ставка налога для ИП в Сербии — 10 %.
Преимущества открытия сербского ИП:
- легкость и скорость регистрации;
- низкие налоги для предпринимателей;
- возможность работать с клиентами из ЕС без въезда на территорию содружества.
Недостатком индивидуального предпринимательства в Сербии является только маленький внутренний рынок и сравнительно низкая покупательная способность населения. Однако эта проблема решается работой с клиентами из других европейских стран.
Чтобы узнать больше об особенностях ведения бизнеса в Сербии и регистрации здесь своего дела, проконсультируйтесь .
Как выбрать лучшую страну для открытия ИП
Выбор страны зависит от того, для каких целей вы планируете открыть ИП за границей:
- Быстрая и простая иммиграция. Тут лучше подойдут государства, для въезда в которые россиянам не требуется виза и где можно оформить ВНЖ после прибытия — это Армения, Кыргызстан, ОАЭ и Сербия. Например, в Армению вы можете приехать даже по внутреннему паспорту, а в ОАЭ все процедуры можно выполнить онлайн.
- Открытие банковских счетов. Если вам необходимы банковские счета для осуществления международных переводов, практичнее выбрать соседние страны. Благодаря этому вы сможете в любой момент посетить государство, если потребуется личный визит в банк.
- Увеличение прибыли. Если вы хотите вести бизнес за границей, чтобы получать высокий доход, лучше выбирать Испанию или ОАЭ — это развитые страны, население которых отличается высокой платежеспособностью. К тому же они привлекательны для переезда, поскольку здесь теплый климат и море.
- Снижение налоговой нагрузки. Наиболее низкие налоги применяются к ИП в Кыргызстане и Сербии, а в ОАЭ налогообложение может вовсе отсутствовать. Однако в этом вопросе лучше проконсультироваться со специалистами, чтобы подобрать страну с учетом типа и масштабов вашей деятельности.
- Сохранение активов. Лучшей страной для этой цели является ОАЭ, так как это государство занимает первое место в рейтинге наиболее стабильных экономик мира. Как ИП и резидент государства, вы сможете открыть здесь надежный банковский счет, а также депозит для приумножения сбережений.
Чтобы удачно выбрать страну для регистрации ИП, важно учитывать и вашу индивидуальную ситуацию — доступный размер инвестиций, наличие опыта в предпринимательстве, владение иностранными языками. Также учитывайте, что открытие бизнеса в любой стране требует внимательного изучения законодательства и подготовки документов. Поэтому лучшее решение — действовать с опытными юристами. Специалисты помогут выбрать наиболее удачное направление, займутся бюрократическими вопросами по регистрации ИП и оформлению бизнес-ВНЖ. Благодаря этому весь процесс пройдет быстро и без лишних нервов.
