Траст в Саудовской Аравии представляет собой тип правовых отношений, при которых права на распоряжение имуществом и капиталом владельца передаются доверенному лицу, а прибыль перенаправляется третьей стороне — бенефициарам. Если говорить простыми словами, то трастовый фонд — это компания, которая создается специально для управления активами. Данная структура обычно используется для распределения наследства и обеспечения близких, а также в качестве благотворительных фондов.
Открыть траст в этой стране — значит не только воспользоваться выгодным инструментом для распоряжения финансами, защиты активов, но и оптимизировать налогообложение. В государстве нет налогов на дарение, наследование, а при регистрации юрлица в свободной экономической зоне можно существенно снизить корпоративный сбор. Многие предприниматели и инвесторы стараются перевести активы в благоприятную и безопасную среду, которая в полной мере обеспечена на территории Королевства Саудовская Аравия.
Особенности трастового фонда в Саудовской Аравии
Трастовые фонды в Саудовской Аравии функционируют по тем же принципам, что и во всем мире. Единственный нюанс, который стоит учесть — в стране также существует схожая структура под названием вакф, которая аналогично подразумевает задержание имущества и привлечение третьей стороны для управления.
Однако вакфы в обязательном порядке должны преследовать благотворительную цель, они являются безотзывными и вечными, зачастую имеют также религиозную почву. Для частных целей, в том числе семейного распределения финансов или защиты капитала от кредиторов, необходимо использовать форму трастов.
Создание, регулирование и управление
Регистрация траста подразумевает подготовку соответствующего договора, который заверяет нотариус. В данном документе прописываются основные положения по дальнейшей деятельности и распределению полномочий, передаче выгод от активов, обязанности участников, особенности управления.
Учредитель не имеет возможности изменить условия договора, изъять активы, контролировать действия управляющего. При этом можно назначить попечителя — в объем его полномочий может входить назначение и увольнение доверенного лица, получение от него отчетности, внесение изменений в положения соглашения, изменение состава бенефициаров. Последние, несмотря на получение прямой выгоды от деятельности фонда, в большинстве случаев не имеют каких-либо прав в управлении и даже доступа к данной информации.
Кем учреждается
В данном типе договорных отношений в обязательном порядке принимают участие три стороны — учредитель, доверенное лицо и бенефициар (или бенефициары, если их несколько). Непосредственно в процессе создания структуры принимают участие только учредитель и доверенное лицо.
Гарантии анонимности
Если фонд считается частным, все проводимые финансовые операции сопровождаются высоким уровнем конфиденциальности. Если говорить о стране, то в Саудовской Аравии нет проблем с анонимностью, а индекс доверия между организациями тяготеет к наивысшему.
Налоги
Трастовый фонд подлежит такой же форме налогообложения, которая применяется в отношении остальных юридических лиц. В королевстве корпоративный сбор составляет 20 %, но при регистрации в свободной экономической зоне можно уплачивать 5 %. Налоги на дарение и наследство отсутствуют.
Когда полезны трасты
Фонды данного типа актуальны, когда есть потребность перевести активы в лояльную и безопасную налоговую юрисдикцию, защитить финансы от кредиторов, конфликтов интересов. Чаще всего это делается, чтобы урегулировать вопросы финансирования близких при жизни владельца или наследования после его смерти.
Получить консультацию
Виды трастовых фондов в Саудовской Аравии
В зависимости от цели создания трасты делятся на частные и публичные. Частными зачастую являются семейные фонды, деятельность которых отличается анонимностью и не требует подачи отчетности. Публичные организации преимущественно представляют собой благотворительные трасты, которые призваны финансировать различные сферы. Подобные учреждения подлежат ведению отчетности.
Фонды также классифицируют на отзывные, в которых учредитель сохраняет за собой достаточный контроль над активами в течение его жизни. Создаются подобные трастовые фонды для обеспечения детей после смерти лица с исключением необходимости формирования завещание и быстрым изменением правил распределения имущества. Существуют также безотзывные трасты, которые сложно отозвать или изменить, они отличаются устойчивостью и гарантируют гораздо большую защиту активов.
Можно выделить дополнительные виды фондов:
- для защиты имущества от претензий кредиторов;
- «слепые» — для избежания конфликта интересов между сторонами в силу отсутствия у бенефициаров и учредителя информации об управлении;
- благотворительные — для принесения пользы общественности;
- индивидуальные пенсионные счета для обеспечения достойной старости;
- семейные трасты — по их условиям один из супругов в случае смерти второго получает доступ к активам и соответствующее финансирование;
- расточительные — бенефициары не имеют полного доступа к активам и могут использовать их с определенными ограничениями.
Примеры известных трастов в Саудовской Аравии
В Саудовской Аравии действует один из крупнейших в мире суверенных фондов благосостояния под названием PIF. Это глобальный инвестиционный центр и катализатор экономического развития страны. Согласно открытым данным, фонд увеличил объем своих сделок с $20,7 млрд в 2022 году до $31,6 млрд в 2023.
По информации консалтинговой компании Global SWF, Государственный инвестиционный фонд (PIF) стал крупнейшим спонсором среди глобальных суверенных фондов благосостояния — на долю выплат пришлось около четверти из 124 миллиардов долларов США, вложенных государственными инвесторами. Организацией курируются вопросы строительства недвижимости, развития инфраструктуры, промышленности, телекоммуникаций и технологий.
Еще один пример публичного благотворительного траста — фонд короля Фейсала (KFF). Организация была создана с целью сохранения и увековечивания наследия правителя, а основной задачей ее деятельности является спонсирование научных исследований и развитие сферы образования. На поддержку основных программ было потрачено более 2,4 миллиардов саудовских риалов и 126 миллионов на студенческие стипендии.
Фонд работает в нескольких направлениях для поддержки научной и образовательной деятельности на местном, региональном и глобальном уровне. Учредителями организации стали восемь представителей королевской семьи, а также утвержден совет попечителей. Траст демонстрирует высокие результаты по финансированию отрасли и ставит амбициозные цели на будущее.
Как открыть трастовый фонд в Саудовской Аравии
Алгоритм создания трастового фонда в королевстве:
- Регистрация компании.
Трастовый фонд создается в качестве юридического лица, поэтому процедура соответствует оформлению любой коммерческой компании. Изначально готовятся необходимые документы и запрашивается инвестиционная лицензия в профильном министерстве. Затем происходит регистрация юридического лица в Минторговли с выдачей свидетельства. Также следует стать на учет в различных органах, включая налоговое управление и организацию соцстрахования. При необходимости осуществляется регистрация торговой марки в Саудовской Аравии. - Составление трастового договора.
На начальном этапе необходимо определиться со сторонами договорных отношений. Учредитель, который намерен передать свои права на активы, должен назначить доверительное лицо для управления и бенефициаров. Составляется специальный договор, который является основным инструментом траста. Важно, чтобы условия удовлетворяли всех участников и исключали риски конфликтов интересов. Отдельной процедуры регистрации траста как формы отношений в этой стране не предусмотрено, договор заверяется нотариусом. - Открытие банковского счета.
Для перевода активов и последующего управления ими требуется иметь активный трастовый счет. Обратиться можно в любое банковское учреждение страны. Открыть счет в Саудовской Аравии можно достаточно быстро, от заявителя требуется предоставить данные о происхождении средств и идентификационную информацию. После открытия счета деньги можно переводить в фонд.
Гражданство, ВНЖ или релокация бизнеса в любую точку мира
- Свободно живите и путешествуйте по миру
- Расширяйте границы для своего бизнеса
- Обеспечьте своим детям образование в лучших университетах мира
Оставьте заявку
и получите консультацию иммиграционного специалиста
Преимущества частного траста в Саудовской Аравии
Несмотря на большое количество публичных, преимущественно благотворительных, трастов преобладают все же частные фонды, которые предприниматели и инвесторы создают для хранения и защиты личных активов. Главные преимущества регистрации траста в Саудовской Аравии — высокая конфиденциальность и возможность снизить налоговую нагрузку.
Государство бросает серьезный вызов в регионе ОАЭ, Катару, пытаясь сравниться в показателях экономического и технологического прогресса, привлечения иностранного капитала. Саудовская Аравия обеспечивает безопасность финансовых операций, повышает уровень цифровизации многих процессов и считается стабильной, надежной средой, где минимизируются бизнес-риски.
Как избежать ошибок при регистрации
Наиболее важные этапы в создании трастового фонда касаются составления договора и регистрации юрлица в уполномоченных органах. Устав необходимо грамотно продумать, чтобы учесть выгоду бенефициаров и полномочия учредителя, уберечь структуру от негативных последствий самовольного управления. При обращении в ответственные инстанции, чтобы открыть компанию в Саудовской Аравии, следует учесть требования и корректно подготовить документы, что позволит избежать отказов и задержек.
Актуальной для исключения любых ошибок станет профессиональная помощь, которая включает:
- составление договора с учетом запросов учредителя, его интересов и безопасности активов;
- подготовку досье для подачи на регистрацию и сопровождение в процессе;
- открытие банковского счета для перевода активов и начала деятельности.
Уже на первой консультации можно получить максимум полезной информации и полную картину дальнейших действий.
Получить консультацию
